دليل شامل لتصبح مديرًا ماليًا

محاسبه

دليل شامل لتصبح مديرًا ماليًا

يعتبر المدير المالي جزء هام من حياة الشركات والمؤسسات، وذلك لما يمتلكه من مسئوليات ضرورية لاستدامة الشركات ونموها؛ لهذا إن كنت تريد أن تصبح مديرًا ماليًا، فسوف نتحدث اليوم بشكل مفصل عن كل ما يخص المدير المالي ومسئوليانه، لذا إليك دليل شامل لتصبح مديرً ماليًا.

دليل شامل لتصبح مديرًا ماليًا

جمعنا لكم في سطورنا التالية دليل شامل لتصبح مديرًا ماليًا؛ حيث أوضح المتخصصون بكون المدير المالي لا يقتصر عمله فقط على الأمور الحسابية؛ بل هو البوصلة التي توجه العمل واستراتيجياته المالية وفق اقتصادات السوق وما يخصها من مؤشرات، وذلك، حيث يعمل على بناء التقارير المالية مع التحليلات الخاصة بالشركة في الجزء المالي الخاص بها، علاوة على ما يمتلكه من مهارات إدارة المخاطر وقت الأزمات والعقبات.

من هذا المنطلق يجب علينا أن نشير إلى مهام المدير المالي ومسئولياته الوظيفية؛ والتي تندرج ضمن الدليل الشامل لتصبح مديرًا ماليًا فعالًا، وتلك المهام في السطور التالية.

مهام المدير المالي

تتمثل مهام المدير المالي في النقاط التالية:

.1 المشاركة في الاجتماعات

يشترك المدير المالي في الاجتماعات الخاصة بمجلس إدارة الشركة، وذلك حتى يطلعهم بكافة التفاصيل الحسابية والمالية الخاصة بالاستراتيجية المتبعة على الجانبين القريب والبعيد.

.2 المشاركة في القرارات

يمتلك المدير المالي الكثير من الصلاحيات الخاصة باتخاذ القرارات لمالية المناسبة للشركة، وذلك عن طريق صياغة الأهداف المحورية والضرورية للشركة، والاتفاق على استراتيجية مالية متوافقة معها، كما أنه يقدم جميع الاقتراحات المالية المناسبة لتلك الأهداف.

.3 متابعة سير العمل

يتابع المدير المالي سير العمل وتحقيق الأهداف الخاصة بالشركة وفق الميزانية الموضوعة لها، بالإضافة لكونه يعمل على تحليل جميع التقارير الخاصة بالأمور الحسابية اليومية.

.4 تدريب العاملين

يقوم المدير المالي بعمل دورات تدريبة للعاملين في قطاع المحاسبة، وذلك لتدريبهم على كافة الأعمال لمالية المختلفة مع توظيف جهودهم لتلك الأعمال.

.5 وضع الميزانية المالية

يعمل على وضع الميزانية المالية السنوية للشركة، والتي تتوافق مع أهداف الشركة لهذا العام، علاوة على أنه يعمل على إدارتها والتأكد من تطبيقها بشكل صحيح.

.6 المراجعة

يعمل المدير المالي على مراجعة كافة الأوراق والسجلات الخاصة بالصرف، وذلك من خلال الجرد الدوري للمخازن والخزينة الخاصة بالشركة.

.7 تنظيم العمل

ينظم المدير لمالي العمل مع الفرق الآخرى بالشركة، وذلك من أجل تنظيم سير العمل بصورة تخدم عمل المؤسسة.

.8 إدارة المخاطر

يعمل المدير المالي على مواجه وإدارة كافة أشكال المخاطر، والتي قد تكون خاصة بالشركة أو من مؤثرات خارجية، ومن تلك المخاطر التالي:

• السوق والاقتصادات المتقلبة.

• السيولة المالية في الشركة.

• تغير الأسعار.

• الديون والسندت المالية.

• مخاطر التمويل بلزيادة أو النقصان.

• التشريعات والسياسة المتغيرة.

• أسعار العملة المتقلبة.

.9 دراسات الجدوى

يعمل المدير المالي على وضع دراسات الجدوى المتباينة مع الأهداف والاستراتيجية الخاصة بالشركة،.

.10 خفض الضرائب

يساهم في إيجاد طريقة ومسار قانوني لخفض معدل الضرائب بالشركة.

.11 اقتراح بدائل

يساهم المدير المالي في إيجاد بداءل تمويلية واستثمارية للشركة في حالة احتياجها لذلك.

ما هي مؤهلات المدير المالي؟

بعدما أوضحنا المسئوليات التي تقع على عاتق المدير المالي للشركة، والتي اتضح من خلالها مدى كونه حجر الزاوية بها، يجب أن نشير إلى المؤهلات الآكاديمية له، وما يخص من مهارات ودورات تزيد وتثقل من مستواه العلمي، وذلك جمعناه في دليل شامل لتصبح مديرًا ماليًا.

تبدأ رحلة المدير المالي في حصوله على الشهادة الآكاديمية الدراسية في أي قسم من القسمين، إما المحاسبة والمالية أو إدارة الأعمال، وتلك الدرجة العلمية هي اساس بدايته لهذا الطريق.

تأتي بعد ذلك درجة الماجستير؛ والتي تكون في المحاسبة أو إدارة الأعمال، وتوفر تلك الدرجة العلمية معلومات متكاملة وشاملة عن التحليل المالي، وكذلك إدارة الأموال.

ثم تأتي شهادة المحاسب القانوني في رحلة المدير المالي؛ كنوع من الاعتماد العالمي له، وقد تكون إما:

• شهادة المحاسب القانوني المعتمد (CPA).

• شهادة المحلل المالي المعتمد (CFA).

لماذا يعد المدير المالي مهمًا للشركات؟

يعتبر المدير المالي هو المنصب التنفيذي للأمور المالية والمحاسبية للشركة، وذلك لما يمتلكه من أهمية كبيرة في استدامة الشركات، وتتثمل اهمية المدير المالي في ما يقوم به من أدورا وواجبات محورية في حياة الشركات،لهذا تظهر أهميته في النقاط التالية:

.1 التخطيط الاستراتيجي

حيث يعمل على التعاون مع المديريين التنفيذيين للشركة؛ من أجل وضع الاستراتيجية المناسبة للشركة، وذلك لكونه يحدد الأهداف المالية للشركة وفق رؤيته وتنبؤاته للسوق.

.2 إدارة الجانب المالي

يتابع جميع الأمور المتعلقة بالمالية للشركة، حيث يتابع سير العمل وفق الأهداف اليومية ومراقبة السجلات المالية، مع دوره الهام في خطط الاستثمار الفعالة للشركة.

.3 تحليل وقياس لأداء

يساهم بشكل كبير في تحليل الأداء المالي للشركة، وذلك وفق البيانات الدورية الصادرة عن سير العمل، مع كونه يعمل على قياس تلك البيانات لتحقيق الأرباح المطلوبة.

.4 إدارة المخاطر

تظهر أهمية المدير المالي بوضوح في كونه يعمل على إدارة المخاطر وتجاوزها، وذلك لكون المخاطر هي أكبر ما يواجه تحقيق الشركات لأهدافها.

.5 الدعم

يدعم المدير المالي القرارات المالية الموثوقة والمناسبة لحالة الشركة، حيث يقدم تحليلات مالية دقيقة تساهم باتخاذ القرارات المناسبة.

ما الفرق بين المدير المالي والمراقب المالي؟

سنتحدث في الدليل الشامل لتصبح مديرًا ماليًا؛ عن الفرق بين المراقب المالي والمدير المالي، نظرًا لما يصاحب كلا المنصبين من اختلاط عند البعض.

يجب أن تدرك في بداية القول بأن المدير المالي والمراقب المالي يلعبان دورًا مؤثرًا وحيويًا في حياة الشركات، حيث يكمل كلاهما دور الآخر؛ فيعمل المراقب المالي على تقديم البيانات الرقمية المالية والتي يبني المدير المالي استراتيجياته المالية عليها، علاوة على التكامل الكبير بين عمليهما، ولكن لتدرك جيدًا ما الفرق بين مهام كلاهما؛ فيجب أن نذكر مسئوليات ومهام المراقب المالي أولًا.

مسئوليات ومهام المراقب المالي تتمثل في:

.1 إعداد التقارير

يعمل على إعداد كافة التقارير المالية المحاسبية على مدار العام، والتي توضح جميع أنواع المعاملات المالية ونتائجها، وتسجيل كافة النفقات والتكاليف الخاصة بالشركة.

.2 الإدارة المحاسبية

يقصد هنا بالإدارة المحاسبية والإشراف عليها؛ أنه يعمل على الإشراف على كافة الوظائف الحسابية من تكاليف ونفقات، بالإضافة إلى الفواتير الخاصة بالشركة.

.3 التأكد من التدفق النقدي

يعمل على التأكد من استقرار حالة التدفق النقدي بالشركة، وذلك لضمان سير عمليات الشركة لتحقيق أهدافها.

.4 حماية الموارد

يساعد المراقب المالي في حماية أصول واستثمارات لشركة، وذلك بمتابعتها للتأكد من ضمان سيرها وفق الأهداف الحيوية للشركة، كما يضمن سير العمل وفق التاسيسات والتشريعات.

.5 إدارة المنظومة المالية

يعمل على الإدارة المنظمة والشاملة للمنظومة المالية في الشركة، وذلك من خلال دوره الحيوي في تنظيم العمل المحاسبي اليومي في الشركة.

.6 تحسين كفائة العمل

يوظف المراقب المالي العمل لتحسين نطاق العمليات المالية، كالتي تتعلق بالتكنولوجيا المالية الحديثة وتطبيقها في العمل المؤسسي بالشركة، هذا بالإضافة لتطبيق أجود أشكال الممارسات المالية.

عندما نراجع بين مهام المراقب المالي التي ذكرناها مع ما يخص المدير المالي من مسئوليات وواجبات بالشركة؛ سنجد أن المراقب المالي عليه عاملًا هامًا في الحصول على تقارير وبيانات مالية هامة، والتي يبني المدير المالي عليها استراتيجية لعمل لمناسبة والمتوافقة مع تلك البيانات، وسنجد بالقليل من الدراسة والبحث لكون كلا المنصبين يكملان عمل الآخر لتوجيه الشركة نحو تحقيق أهدافها.

نصائح لتسريع مسارك الوظيفي للمدير المالي

جمعنا لكم في الدليل الشامل لتصبح مديرًا ماليًا مجموعة من النصائح الهامة، والتي تسرع من مسارك الوظيفي للوصول لهذا المنصب المؤثر في حياة الشركات والمؤسسات.

.1 الحصول على الشهادات

يجمع المتخصصون بأن الشهادات أهم داعم لمسيرة المحاسب لمنصب المدير المالي، حيث تثقل من خبرته ومعلوماته وتزيد من أفاق تفكيره للوصول للاستراتيجيات الفعالة، علاوة على كون الشهادات مثل (CFA، CBA ،MBA)وغيرها من الشهادات المعتمدة على الصعيد المحلي والعالمي.

.2 إتقان التحليل المالي

يجب عليك إتقان العمل ببرامج التحليل المالي، وتعلم كيفية وضع نماذج مالية مركبة ومعقدة تناسب السوق والوضع الاقتصادي، مع التدريب على التنبؤ بأوضاع السوق والمسار المنحنى لمنحنيات وأسهم الشركة.

.3 فهم باقي الأقسام

يجب أن يكون لديك معرفة ولو صغيرة بعمل الأقسام الآخرى في الشركة، مثل فريق (التسويق، المبيعات والمحاسبين)، وذلك لكون عملهم مرتبط بشكل كبير على الميزانيات والتقارير الناتجة من تحليلات المدير المالي، علاوة على  ما ينتج عن المدير المالي من استراتيجيات ناجحة، تكون مترتبة على تقارير باقي الأقسام.

.4 الاهتمام بالتواصل

يجب على المدير المالي للشركة أنه يحافظ على مهارات التواصل بين الفرق المختلفة من الشركة والجانب التنفيذي للشركة، فهو يعتبر حلقة الوصل بين ما تمتلكه الشركة من موارد فعلية وما تواجهه من عقبات وبين الجهات التنفيذية ومتخذي القرار بالشركة.

من هنا نستطيع القول بأننا وفرنا لكم دليل شامل لتصبح مديرًا ماليًا ناجحًا، حيث أوضحنا خلاله كافة الأمور المتعلقة بالمدير المالي من مسئوليات وواجبات ومؤهلات، والتي تجعله الاساس القوي للشركة القوية.